Calculadora de impuestos sobre bonos (2026)
Recibir un bono se siente muy bien hasta que el depósito llega más pequeño que el número de la oferta. La razón es la retención. El IRS trata un bono como un salario suplementario, y la mayoría de los empleadores le retienen el impuesto federal sobre el ingreso a una tasa fija del 22% en lugar de pasarlo por sus tablas normales de cheque de pago. Encima vienen el Seguro Social y Medicare, los mismos impuestos de FICA que golpean cada cheque, más una tasa estatal suplementaria donde su estado fija una. Esta calculadora estima todo eso. Ingrese su bono, su estado civil tributario y su estado, y muestra la retención federal fija, cada parte de FICA, la línea estatal y lo que de verdad llega a su cuenta. Existen dos métodos para la parte federal. El método de tasa fija del 22% es el que ve de forma predeterminada; el método agregado combina el bono con un cheque de pago regular y retiene sobre el total. El método de tasa fija es más simple y mucho más común, así que va primero aquí, con el método agregado a un clic para comparar. Sea cual sea la cifra retenida que muestre su recibo de pago, esa cifra es un pago anticipado, no el impuesto final que debe su bono.
Bonos ya pagados este año. Una vez que sus bonos acumulados del año superan $1 millón, la tasa federal sobre el excedente sube al 37%.
Método de tasa fija del 22%
PrincipalEsta estimación es solo para fines de planificación y no constituye asesoría tributaria ni financiera. La retención real de su cheque de pago depende del sistema de nómina de su empleador, de las elecciones personalizadas del Formulario W-4, de ingresos adicionales y de su situación tributaria personal. Para decisiones específicas de planificación tributaria, consulte a un contador público certificado (CPA) o a un profesional de impuestos. Las estimaciones del bono muestran la retención del cheque de pago, no su obligación tributaria final, que se determina cuando presenta su declaración.
Retención sobre un bono de $10,000
Cómo se retiene un bono de $10,000 para un soltero sin bonos anteriores este año y sin impuesto estatal sobre el ingreso, con el método de tasa fija de 2026. El impuesto estatal suplementario, donde aplica, se suma encima de estas líneas.
| Línea de retención | Monto |
|---|---|
| Federal (tasa fija del 22%) | $2,200 |
| Seguro Social (6.2%) | $620 |
| Medicare (1.45%) | $145 |
| Total retenido | $2,965 |
| Bono neto | $7,035 |
De dónde viene la tasa fija del 22%
Un bono es un salario suplementario, dinero que se paga por encima de su salario regular. Cuando un empleador lo paga por separado, el camino más simple es retener el impuesto federal sobre el ingreso a una sola tasa fija, fijada en el 22% para 2026. Sin elecciones del Formulario W-4, sin categorías, sin cálculos por empleado. Esa tasa fija es la razón por la que un bono grande puede parecer muy gravado a primera vista. No es un castigo por ganar más, solo un pago anticipado estandarizado que se concilia con sus categorías reales al momento de declarar.
La retención no es su impuesto final
Esta es la parte que la mayoría pasa por alto. El 22% retenido no es el impuesto que debe su bono. Es una estimación reservada para el IRS. Cuando declara, el bono se suma al resto de su ingreso y se grava a su tasa marginal real, que podría ser del 12%, del 24% o algo por completo distinto. Si el 22% fue demasiado, el excedente regresa como reembolso. Si su categoría es más alta, cubre la diferencia. El número de su recibo de pago es un punto de partida, no un veredicto.
FICA y el impuesto estatal se suman encima
El impuesto federal sobre el ingreso es solo una parte. Como un bono es salario, el Seguro Social toma el 6.2% hasta el límite salarial anual y Medicare toma el 1.45% sin tope, igual que en un cheque normal. Luego viene su estado. Nueve estados no retienen nada porque no tienen impuesto sobre el ingreso. Otros fijan una tasa fija para el bono, desde el 1.5% de North Dakota hasta la cifra estatal del 11.70% de New York. El resto suma el bono a la retención regular. Apile las tres capas y obtiene el mordisco real, que la calculadora de arriba desglosa línea por línea.
Preguntas frecuentes
¿Por qué mi bono se grava al 22%?
¿Un bono se grava a una tasa más alta que el pago regular?
¿Cuál es la diferencia entre el método de tasa fija y el método agregado?
¿Qué pasa con los bonos de más de $1 millón?
¿Mi estado retiene impuesto sobre un bono?
¿El Seguro Social y Medicare aplican a los bonos?
Cómo leer estas cifras
Trate el resultado como una estimación de retención, no como una declaración presentada. Aplica el método federal fijo de 2026, FICA y la regla suplementaria de su estado al bono que ingrese. Su impuesto final depende de su ingreso total, sus deducciones y sus créditos del año. Donde un estado no tiene una tasa aparte para el bono, la calculadora estima la línea a partir de las categorías de 2026 y la marca así. Para una imagen de todo el año que integre el bono en su salario, use la calculadora principal de cheque de pago y sume el bono a su bruto.
Ver también
Revisado
Cómo se revisa esta página
La calculadora de impuestos sobre bonos aplica el método federal fijo suplementario de 2026 (22% hasta $1 millón en salarios suplementarios acumulados, 37% por encima), FICA (6.2% de Seguro Social hasta el límite salarial, 1.45% de Medicare con el recargo del 0.9% para quienes ganan mucho) y la retención suplementaria de cada estado. Los estados con una tasa suplementaria fija publicada usan esa tasa; los estados que gravan los bonos como salario regular se estiman a partir del motor de 2026 y se marcan. El método agregado pasa por las tablas de retención de la Pub 15-T. La retención es un pago anticipado, no el impuesto final.
Revisado por
PaycheckCalc Research Desk
Última revisión
2026-06-25
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